Как жителю Ставрополья оформить налоговый вычет на долгосрочные сбережения?

Жители Ставропольского края активно включились в Программу долгосрочных сбережений (ПДС), которая помогает копить средства на будущее. Государство доплачивает по ней до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет. На счёт по этой программе можно перевести накопительную часть пенсии.

На Ставрополье, по данным аналитиков Юго-Западного Сбербанка, за прошлый год заключено 39 тысяч договоров, по которым люди перечислили на накопительные счета в СберНПФ более 793 млн рублей. Как за них получить налоговый вычет, заместитель управляющего Ставропольским отделением банка Валентина Мишенькина.

Сколько можно вернуть?

Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, 400 тыс. рублей. В неё включаются взносы по трём видам продуктов: индивидуальному инвестиционному счёту третьего типа (ИИС III), программе долгосрочных сбережений (ПДС) и договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).

За взносы 2024 года можно вернуть от 52 тыс. до 60 тыс. рублей в зависимости от ставки НДФЛ. Если доход облагается по ставке 22%, то при взносе 400 тыс. рублей можно вернуть 88 тыс. рублей. При стандартной ставке подоходного налога в 13% сумма возврата будет 52 тыс. рублей.

Как оформить налоговый вычет?

Есть два способа:

1. Упрощённый, то есть без подачи декларации.

Его оформляют в автоматическом режиме через личный кабинет налогоплательщика. Такой вариант доступен  том, кто постоянно платит НДФЛ и имеет учётную запись на сайте налоговой службы.

Негосударственный пенсионный фонд, в котором открыт счёт ПДС, обязан до 25 февраля передать сведения о ваших взносах за предыдущий год. Налоговая служба сама до 20 марта подготовит заявление на вычет в личном кабинете на её сайте. Его нужно будет подписать и указать реквизиты счёта, на который вернут средства.

Если после 20 марта заявления в личном кабинете не будет, нужно будет выяснить в налоговой службе, в чём причина. Например, изменились персональные данные, поданные в пенсионный фонд, их нужно обновить.

2. Классический вариант: декларация и справка.

Второй способ требует подачи документов и занимает больше времени. Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика или в отделении ФНС по месту жительства и оформить справку об уплате пенсионных взносов (форма КНД 1151157), которую можно получить в своем НПФ по письменному запросу. В этом заявлении нужно указать ФИО, дату рождения, номер договора.

Документ обычно готовится около 10 рабочих дней. Если ваш фонд настроил электронное взаимодействие с Федеральной налоговой службой, то справка будет направлена сразу налоговикам.

Подавать выписку по счёту и копию договора не нужно.

Кому вычет не положен?

Оформить его не получится в четырёх случаях:

1. Если человек уже начал получать выплаты по договору ПДС;
2. Если договор договор ПДС расторгнут;
3. Открыто три и более договоров ПДС;
4. Если человек не получает доход и не платит подоходный налог (например, ИП).